第三章   法律責(zé)任

第二十條  開(kāi)戶(hù)單位有下列情況之一的，開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)依照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，責(zé)令其停止違法活動(dòng)，并可根據(jù)情節(jié)輕重處以罰款：

（一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的；

（一）   超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金的。

第二十一條  開(kāi)戶(hù)單位有下列情形之一的，開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)依照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，予以警告或者罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可在一定期限內(nèi)停止對(duì)該單位的貸款或者停止對(duì)該單位的現(xiàn)金支付：

（一） 對(duì)現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)賬結(jié)算優(yōu)惠待遇的；

（二） 拒收支票、銀行匯票和銀行本票的；

（二）   違反本條例第八條規(guī)定，不采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式購(gòu)置國(guó)家規(guī)定的專(zhuān)項(xiàng)控制商品的；

（三）   用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金的；

（四）   用轉(zhuǎn)賬憑證套換現(xiàn)金的；

（五）   編造用途套取現(xiàn)金的；

（六）   互相借用現(xiàn)金的；

（七）   利用賬戶(hù)替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的；

（八）   將單位的現(xiàn)金收入按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式薦入銀行的；

（九）   保留賬外公款的；

（十一） 未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或者未按開(kāi)戶(hù)銀行核定的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的。

第二十二條  開(kāi)戶(hù)單位對(duì)開(kāi)戶(hù)銀行作出的處罰決定不服的，必須首先按照處罰決定執(zhí)行，然后可在十日內(nèi)向開(kāi)戶(hù)銀行的同級(jí)人民銀行申請(qǐng)復(fù)議。同級(jí)人民銀行應(yīng)當(dāng)在收到復(fù)議申請(qǐng)之日起三十日內(nèi)作出復(fù)議決定。開(kāi)戶(hù)單位對(duì)復(fù)議決定不服，可以在收到復(fù)議決定之日起三十日內(nèi)向人民法院起訴。

第二十三條  銀行工作人員違反本條例規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、玩忽職守縱容違法行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第四章   附    則

第二十四條  本條例由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋?zhuān)皇┬屑?xì)則由中國(guó)人民銀行制定。

第二十五條  本條例自一九八八年十月一日起施行。一九七七年十一月二十八日發(fā)布的《國(guó)務(wù)院關(guān)于實(shí)行現(xiàn)金管理和決定》同時(shí)廢止。